Путеводитель по налоговому вычету за обучение в России
Возврат налогов может существенно облегчить жизнь владельцам расходов на обучение. Разберемся с этой возможностью подробнее, включая нюансы процесса получения, расчет величины и отвечаем на частые вопросы.
Что такое налоговый вычет за обучение
Налоговый вычет за обучение позволяет вернуть часть уплаченного налога за образование, как самого налогоплательщика, так и его детей, братьев или сестер.
Условия получения налогового вычета за обучение
- Нужно быть резидентом России.
- Подана налоговая декларация за последние три года.
- Отчисления НДФЛ составляли 13% от зарплаты налогоплательщика.
- Учебное заведение обладает образовательной лицензией.
- Наличие подтверждения об оплате обучения.
Когда невозможно получить налоговый вычет за обучение
- Прошло более трех лет с момента оплаты.
- Налогоплательщик - супруг учащегося, а не родитель или законный представитель.
Юрист Ольга Дайнеко отмечает, что расходы, оплаченные из маткапитала или работодателем, не подлежат возмещению.
Как рассчитать сумму налогового вычета за обучение
Максимальный размер вычета составляет 120 000 рублей для себя и братьев/сестер, и 50 000 рублей для детей. С 2025 года суммы увеличатся до 150 000 и 110 000 рублей соответственно.
Пример расчета: 30 000 рублей за курсы х 13% = 3 900 рублей вернутся налогоплательщику.
Сколько раз в год можно получать налоговый вычет за обучение
Можно подавать декларацию сколько угодно раз, но лучше делать это раз в год.
Документы для получения вычета за обучение
- Справка о доходах 2-НДФЛ.
- Копии договора с учебным заведением и чеков об оплате.
- Свидетельства о рождении детей или братьев/сестер.
Как получить налоговый вычет за обучение
Способы получения:
- Через работодателя.
- Лично в налоговой инспекции.
- Через МФЦ.
- Через личный кабинет ФНС.
- Через портал «Госуслуги».
Срок подачи и процесс рассмотрения
Документы на вычет подаются в следующем за годом оплаты году. Проверка длится до трех месяцев, перечисление средств — еще примерно месяц.
Вопросы и ответы
За какое обучение можно вернуть налог?
Возмещение возможно за последние три года.
Можно ли использовать «Госуслуги»?
Да, через портал можно подать документы.
Можно ли вернуть налог за частные курсы?
Да, главное чтобы у учреждения была лицензия.
Что с автошколами?
Вычет распространяется на обучение в автошколе.
